Καταθέσεις Ελλήνων σε Ξένες Τράπεζες: Ένας Στόχος για την ΑΑΔΕ

Οι σημαντικές καταθέσεις των Ελλήνων βρίσκονται σε τράπεζες του εξωτερικού και αποτελούν αντικείμενο ελέγχων από την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων. Σύμφωνα με τα δεδομένα της ΑΑΔΕ, οι καταθέσεις αυτές είναι κατά πολύ μεγαλύτερες από εκείνες που διατηρούνται στις ελληνικές τράπεζες.

Η ανάλυση προκύπτει από τους τόκους που δηλώνουν οι φορολογούμενοι στην Ελλάδα μέσω των φορολογικών τους δηλώσεων, επιτρέποντας έτσι τον υπολογισμό του συνολικού ύψους των τραπεζικών τους καταθέσεων.

Στοιχεία για το 2024

Για το έτος 2024, περίπου 3.221.433 φυσικά πρόσωπα δήλωσαν τόκους από τις εγχώριες καταθέσεις τους, με το συνολικό ποσό να φτάνει τα 567,45 εκατομμύρια ευρώ. Ο μέσος όρος των τόκων ανά φορολογούμενο ανέρχεται σε 176,15 ευρώ.

Aντίστοιχα, μόλις 21.277 άτομα δήλωσαν τόκους προερχόμενους από το εξωτερικό, με το σύνολο να αγγίζει τα 207,75 εκατομμύρια ευρώ ή κατά μέσο όρο περίπου 9.764 ευρώ ανά φορολογικό αριθμό (ΑΦΜ).

Τα στοιχεία αυτά δείχνουν ότι οι τόκοι που προέρχονται από ξένες τράπεζες υποδηλώνουν υψηλές τραπεζικές καταθέσεις και πρέπει να σημειωθεί ότι αφορούν μόνο στους επίσημα δηλωμένους λογαριασμούς στο εξωτερικό και όχι σε «φορολογικούς παραδείσους» ή λογαριασμούς όσων έχουν μεταφέρει τη φορολογική τους κατοικία εκτός Ελλάδας.

Διαδικασία Ελέγχου

Η ύπαρξη μεγάλου ποσού στις ξένες τράπεζες ενδέχεται να οδηγήσει σε ελέγχους για την επαλήθευση της προέλευσης αυτών των χρημάτων και αν συνάδουν με τα δηλωθέντα εισοδήματα των ενδιαφερόμενων.

Η φορολογική αρχή έχει δημιουργήσει ένα εκτενή μηχανισμό διασταυρώσεων συνεργαζόμενη με περισσότερες από 100 χώρες για την αναζήτηση πληροφοριών σχετικά με τις επενδύσεις Ελλήνων στο εξωτερικό.

Kάθε χρόνο η ΑΑΔΕ λαμβάνει δεδομένα σχετικά με τις χρηματοοικονομικές επενδύσεις και τις καταθέσεις που έχουν Έλληνες πολίτες σε ξένες τράπεζες και παρέχει αντίστοιχα στοιχεία για αλλοδαπούς κατοίκους που έχουν επενδύσει στην Ελλάδα. Αυτές οι πληροφορίες περιλαμβάνουν ονόματα, αριθμούς λογαριασμών καθώς και υπόλοιπα και αποδόσεις που συγκρίνονται με τις αντίστοιχες φορολογικές δηλώσεις.

If discrepancies or undeclared income are detected during these checks, the AAD will impose fines and additional charges on the individuals involved. The code fields (029-030) that taxpayers fill out currently serve an informational purpose but can be a valuable tool for future audits.