Η Δίωξη Οικονομικού Εγκλήματος Ξαρθρώνει Σύνθετο Κύκλωμα
Η Διεύθυνση Αντιμετώπισης Οργανωμένου Εγκλήματος, με μια ευρείας κλίμακας επιχείρηση που πραγματοποιήθηκε τη Δευτέρα, 23 Μαρτίου 2026, στην Αττική, έθεσε τέλος στη δράση ενός πολυεπίπεδου δικτύου εικονικών εταιρειών. Η επιχείρηση, στην οποία συμμετείχαν αστυνομικοί της Υποδιεύθυνσης Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων και της Υποδιεύθυνσης Ειδικών Δράσεων, οδήγησε στη σύλληψη 22 μελών της οργάνωσης, ενώ ένας ακόμη αριθμός 20 ατόμων περιλαμβάνεται στη δικογραφία.
Βαρύ Κατηγορητήριο για Μαζικές Απάτες και Φοροδιαφυγή
Σε βάρος των εμπλεκομένων σχηματίσθηκε δικογραφία για, κατά περίπτωση, συγκρότηση, ένταξη και διεύθυνση εγκληματικής οργάνωσης, απάτη από κοινού, κατ’ εξακολούθηση και κατ’ επάγγελμα σε βάρος του Ελληνικού Δημοσίου και ΝΠΔΔ. Η ζημία που προκλήθηκε υπερβαίνει το ποσό των 120.000 ευρώ. Το κατηγορητήριο περιλαμβάνει επίσης πλαστογραφία μετά χρήσεως, έκδοση εικονικών φορολογικών στοιχείων για σκοπούς φοροδιαφυγής στον ΦΠΑ, παράβαση νομοθεσιών περί καθυστερούμενων εισφορών σε Οργανισμούς Κοινωνικής Ασφάλισης, καθώς και κατοχή ναρκωτικών ουσιών και παράνομη οπλοκατοχή.
Τεράστια Ποσά σε Ασφαλιστικές Εισφορές και Φόρους
Σύμφωνα με την ΕΛΑΣ, οι συνολικές οφειλές προς τον e-ΕΦΚΑ ανέρχονται σε 19,7 εκατομμύρια ευρώ. Επιπλέον, ο μη αποδοθείς ΦΠΑ ανέρχεται σε 6,1 εκατομμύρια ευρώ και ο διαφυγών φόρος εισοδήματος σε 5,6 εκατομμύρια ευρώ, ενώ η αξία των εκδοθέντων εικονικών τιμολογίων αγγίζει τα 31,5 εκατομμύρια ευρώ.
Η Δομή της Εγκληματικής Οργάνωσης
Η πολύμηνη έρευνα της ΕΛΑΣ αποκάλυψε ότι οι κατηγορούμενοι, από τον Δεκέμβριο του 2018, είχαν συστήσει μια επιχειρησιακά δομημένη οργάνωση με διαρκή δράση, συγκεκριμένη δομή και διακριτούς ρόλους. Στόχος τους ήταν η μεθοδευμένη διάπραξη κακουργηματικών πλαστογραφιών και απατών εις βάρος του e-ΕΦΚΑ, η φοροδιαφυγή και η έκδοση εικονικών τιμολογίων. Η οργάνωση συγκροτήθηκε και διευθυνόταν από 3 μέλη, λογιστές στο επάγγελμα, οι οποίοι διέθεταν την απαραίτητη εμπειρία για τη διαχείριση των εταιρειών και τις διαδικασίες έναρξης δραστηριοτήτων, φορολογική διαχείριση και ασφάλιση εργαζομένων. Σταδιακά, εντάχθηκαν και τα υπόλοιπα μέλη.
Ένα Πολύπλοκο Δίκτυο 226 Νομικών Προσώπων
Στο πλαίσιο της δράσης τους, οι δράστες ανέπτυξαν ένα εξαιρετικά πολύπλοκο δίκτυο που περιλάμβανε 226 νομικά πρόσωπα. Αυτό επιτεύχθηκε μέσω της σύστασης εικονικών εταιρειών ή της εκμετάλλευσης υπαρχουσών, καθώς και μέσω της εικονικής ασφάλισης ατόμων. Σκοπός ήταν η αποφυγή πληρωμής ασφαλιστικών εισφορών στον e-ΕΦΚΑ και η αποφυγή καταβολής νόμιμων φόρων, αποκομίζοντας παράνομο περιουσιακό όφελος σε βάρος του Δημοσίου.
Τριμερής Διάρθρωση Εταιρειών για Αποκρύψεις
Για να δυσχεράνουν την αποκάλυψη της δράσης τους, το εγκληματικό δίκτυο λειτουργούσε με μια συγκεκριμένη διάρθρωση τριών κατηγοριών εταιρειών:
- Πρώτη Κατηγορία: Αρχικές επιχειρήσεις συσταθείσες με τα πραγματικά στοιχεία των εμπλεκομένων, κυρίως σε τομείς εστίασης και νυχτερινής διασκέδασης.
- Δεύτερη Κατηγορία: Εταιρείες συσταθείσες στο όνομα τρίτων προσώπων («αχυράνθρωποι»), για την αποσύνδεση των πραγματικών διαχειριστών. Αυτές οι εταιρείες είχαν κοινά χαρακτηριστικά με τις αρχικές (ίδια έδρα, προσωπικό, στοιχεία επικοινωνίας, παρεμφερή επωνυμία) και λειτουργούσαν ως ενδιάμεσο επίπεδο για τη μετακύλιση ευθυνών. Σε πολλές περιπτώσεις, οι τυπικοί διαχειριστές ήταν άτομα σε κατάσταση ανάγκης. Σε 42 εταιρείες είχαν δηλωθεί ως τεχνικοί ασφαλείας και ιατροί εργασίας ανύπαρκτα πρόσωπα ή αποβιώσαντα.
- Τρίτη Κατηγορία: Εικονικές εταιρείες χωρίς πραγματική οικονομική δραστηριότητα, φυσική έδρα ή τραπεζικούς λογαριασμούς. Σε αυτές τοποθετούνταν ως διαχειριστές ανύπαρκτα πρόσωπα, αλλοδαποί με κλεμμένα έγγραφα ή και κατασκευασμένα στοιχεία. Χρησιμοποιούνταν για την ανάληψη ευθύνης καταβολής ασφαλιστικών εισφορών, την εικονική ασφάλιση και την έκδοση/αποδοχή εικονικών τιμολογίων, με σκοπό τη μετακύλιση ΦΠΑ, τη μείωση ή μηδενισμό φόρου εισοδήματος και τη νομιμοποίηση εσόδων.
Συνεχής Ροή Παράνομων Εσόδων
Οι εταιρείες των ανωτέρω κατηγοριών λειτουργούσαν διαδοχικά και βραχυχρόνια, εξασφαλίζοντας τη συνεχή δράση της οργάνωσης. Τα παράνομα έσοδα διοχετεύονταν σε τραπεζικούς λογαριασμούς και χρησιμοποιούνταν για την απόκτηση ακινήτων, πολυτελών οχημάτων και άλλων περιουσιακών στοιχείων.
Κατασχέσεις και Εξελίξεις
Κατά τις έρευνες σε οικίες, επιχειρήσεις και θυρίδες, βρέθηκαν και κατασχέθηκαν: πλάκες χρυσού, 6 χρυσές λίρες, 9 αυτοκίνητα, 10 δίκυκλες μοτοσικλέτες, ρολόγια χειρός, πλήθος καρτών ανάληψης, εγγράφων και σφραγίδων εταιρειών, 8 κινητά τηλέφωνα, 9 γραμμάρια κάνναβης, αεροβόλο πιστόλι με αμπούλες και το χρηματικό ποσό των 156.425 ευρώ.
Οι συλληφθέντες οδηγήθηκαν στην αρμόδια εισαγγελική Αρχή για τις περαιτέρω ενέργειες.