Η Ελληνική Αστυνομία Στη Δράση κατά της Φοροδιαφυγής

Στο πλαίσιο της πάλης κατά των φορολογικών παραβάσεων, η Ελληνική Αστυνομία αναλαμβάνει ενεργό ρόλο στην καταπολέμηση σοβαρών υποθέσεων φοροδιαφυγής και λαθρεμπορίου, σύμφωνα με τις τελευταίες ρυθμίσεις του νόμου που αφορούν την αναδιάρθρωση της ΕΛΑΣ.

Με βάση εγκύκλιο που έχει εκδώσει ο διοικητής της ΑΑΔΕ, Γιώργος Πιτσιλής, η νέα νομοθεσία (ν. 5187/2025) έχει οδηγήσει στη δημιουργία μιας ειδικής υπηρεσίας εντός της ΕΛΑΣ με την ονομασία «Διεύθυνση Αντιμετώπισης Οργανωμένου Εγκλήματος». Αυτή η υπηρεσία θα εστιάζει σε σοβαρές εγκληματικές δραστηριότητες που μπορεί να είναι είτε εγχώριες είτε διεθνείς και θα εξετάζει περιπτώσεις όπου εμπλέκονται μέλη εγκληματικών οργανώσεων σε πολλές περιοχές διαφορετικών αστυνομικών διευθύνσεων.

Σύμφωνα με τις λεπτομέρειες που παρέχονται στην εγκύκλιο, η Δ.Α.Ο.Ε. θα συνεργάζεται στενά με άλλες αρμόδιες υπηρεσίες της Ελληνικής Αστυνομίας καθώς και άλλους φορείς όπως η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.), η Εθνική Αρχή Διαφάνειας (Ε.Α.Δ.), και το Σώμα Δίωξης Οικονομικού Εγκλήματος (Σ.Δ.Ο.Ε.). Η νέα αυτή μονάδα θα έχει πρόσβαση στα αρχεία όλων των αστυνομικών υπηρεσιών μετά από ενημέρωση των προϊσταμένων τους και μπορεί να ζητά στοιχεία από διάφορες κρατικές αρχές και οργανισμούς κοινής ωφέλειας.

Μέσα στη Διεύθυνση Αντιμετώπισης Οργανωμένου Εγκλήματος ιδρύεται Τμήμα Φορολογικών Υποθέσεων στην Υποδιεύθυνση Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων, το οποίο θα είναι υπεύθυνο για:

• Υποθέσεις σχετικές με παραβάσεις του φορολογικού δικαίου που τιμωρούνται ως κακουργήματα.
• Υποθέσεις τελωνειακών παραβάσεων μεγάλης αξίας πλην λαθρεμπορίας.

Όσον αφορά τη διερεύνηση υποθέσεων λαθρεμπορίας, το προσωπικό της Διοίκησης αποκτά πρόσβαση στους χώρους ευθύνης των Τελωνείων κατόπιν έγκρισης εισαγγελικού λειτουργού ώστε να πραγματοποιήσει ελέγχους σε αποθήκες τελωνειακής αποταμίευσης ή ελεύθερες ζώνες για τη διαπίστωση τυχόν αδικημάτων λαθρεμπορίας.

Έλεγχοι σε Καταστήματα και Ιδιωτικούς Χώρους

Aξιοποιώντας τις νέες εξουσίες τους, οι ανακριτικοί υπάλληλοι έχουν τη δυνατότητα:

• Nα ελέγχουν τα εμπορεύματα καθώς επίσης τα συνοδευτικά έγγραφα για να διαπιστώσουν τη νόμιμη κατοχή τους.
• Nα διενεργούν ελέγχους στα εμπορεύματα ανεξαρτήτως προέλευσης κατά τη διάρκεια μεταφοράς ή αποθήκευσης στις επιχειρήσεις.
• Eάν εντοπιστεί παράνομο φορτίο σε κλειστό χώρο όπως σπίτι ή αποθήκη χωρίς συνεργασία του παρόντος προσώπου εκεί, οι υπάλληλοι μπορούν να εισέλθουν βιαίως παρουσία δικαστικού λειτουργού αν πρόκειται για κατοικία.

Πρόσβαση Σε Πληροφοριακά Συστήματα

Bασισμένοι στις αρμοδιότητές τους σχετικά με τον έλεγχο παραβάσεων του φορολογικού και τελωνειακού δικαίου καθώς κι άλλων σχετικών εγκλημάτων, οι υπάλληλοι έχουν πρόσβαση στα πληροφοριακά συστήματα που διαχειρίζεται η ΑΑΔΕ ώστε να συλλέγουν κρίσιμα στοιχεία για τις υποθέσεις τους χωρίς περιορισμούς στο απόρρητο δεδομένων όταν διενεργούν έλεγχο ή προκαταρκτική εξέταση.

Eπιπλέον οι υπάλληλοι μπορούν να χρησιμοποιούν το «Σύστημα Μητρώων Τραπεζικών Λογαριασμών» προκειμένου να συγκρίνουν κινήσεις τραπεζικών λογαριασμών με δηλωμένα εισοδήματα κι αν εντοπίσουν αποκλίσεις τότε απαιτούν εξηγήσεις από τον ενδιαφερόμενο πολίτη επιφέροντας φόρους ή πρόστιμα αν δεν πείσουν τους ελεγκτές περί του αντιθέτου.

Mε την ολοκλήρωση των διαδικασιών ελέγχου όπου διαπιστώνεται ότι έχουν γίνει παραβιάσεις στη φορολογία ή στο τελωνείο οι πορίσματα αυτά θα κοινοποιούνται στην A.A.D.E., ώστε ν’ επιβληθούν οι αντίστοιχες διοικητικές κυρώσεις ανά περίπτωση.