Ένα εκτεταμένο διεθνές δίκτυο οικονομικής απάτης τύπου «καρουζέλ» στον ΦΠΑ, που αφορά το εμπόριο μικρών ηλεκτρονικών συσκευών και τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, εξαρθρώθηκε από το γραφείο της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας (EPPO) στην Αθήνα. Η υπόθεση αυτή οδήγησε στη μεγαλύτερη δέσμευση ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων που έχει καταγραφεί ποτέ σε εθνικό επίπεδο.
Στο πλαίσιο των επιχειρήσεων, οι οποίες πραγματοποιήθηκαν την προηγούμενη εβδομάδα, οι αρχές διενήργησαν στοχευμένες έρευνες και κατασχέσεις σε διάφορες περιοχές της Αττικής και της Καστοριάς.
Το προφίλ της απάτης και οι χώρες-κλειδιά
Η έρευνα, η οποία ξεκίνησε πριν από περίπου έναν χρόνο, έφερε στο φως τη δράση ενός πολυπλοκότερου μηχανισμού. Το κύκλωμα χρησιμοποιούσε ως προπέτασμα μια σειρά από επιχειρήσεις με έδρες τη Βουλγαρία, την Κύπρο, την Τσεχία και την Ελλάδα, διακινώντας τεχνολογικά προϊόντα εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Η μεθοδολογία των εμπλεκόμενων βασιζόταν στην εκμετάλλευση των φορολογικών απαλλαγών που ισχύουν για τις διασυνοριακές εμπορικές συναλλαγές ανάμεσα στα κράτη-μέλη της Ε.Ε. Κατά την περίοδο 2021-2025, η οργάνωση επιστράτευσε ένα δίκτυο «εξαφανισμένων εμπόρων» (missing traders):
- Πρόκειται για εταιρείες που δημιουργούνται με αποκλειστικό σκοπό την αποφυγή των φορολογικών υποχρεώσεων.
Μέσω αυτών των εικονικών σχημάτων, εισήγαγαν και διακινούσαν ηλεκτρονικά είδη στην ελληνική αγορά και σε άλλες ευρωπαϊκές χώρες, αποφεύγοντας την καταβολή του αναλογούντος ΦΠΑ ή διεκδικώντας παράνομα την επιστροφή φόρων που δεν είχαν πληρωθεί ποτέ στα κρατικά ταμεία.
Μπαράζ κατασχέσεων και δεσμεύσεων περιουσίας
Οι δικαστικές εντολές που εκδόθηκαν για τη διασφάλιση των οικονομικών συμφερόντων της Ε.Ε. οδήγησαν σε εκτεταμένες δεσμεύσεις περιουσιακών στοιχείων. Συγκεκριμένα, οι αρχές προχώρησαν στην έκδοση εντολών δέσμευσης για 88 ακίνητα, η συνολική αξία των οποίων εκτιμάται ότι ξεπερνά τα 4,5 εκατομμύρια ευρώ, καθώς και για πολυάριθμους τραπεζικούς λογαριασμούς.
Σημαντικό ρόλο στην εξέλιξη της υπόθεσης διαδραμάτισε η ελληνική Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, η οποία συνέδραμε καθοριστικά στον εντοπισμό και το πάγωμα τραπεζικών καταθέσεων των υπόλοιπων εμπλεκόμενων κρατών της Ε.Ε.
Το τεκμήριο της αθωότητας και ο ρόλος της EPPO
Παρά τη σοβαρότητα των στοιχείων, η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία υπενθυμίζει ότι η δικαστική διαδικασία βρίσκεται σε εξέλιξη:
- Όλα τα εμπλεκόμενα πρόσωπα τεκμαίρονται αθώα έως ότου κριθούν ένοχα από τα αρμόδια ελληνικά δικαστήρια.
Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία λειτουργεί ως η ανεξάρτητη εισαγγελική αρχή της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Βασική της αποστολή είναι η διερεύνηση, η ποινική δίωξη και η παραπομπή στη δικαιοσύνη των αδικημάτων που πλήττουν άμεσα ή έμμεσα τον κοινοτικό προϋπολογισμό και τα οικονομικά συμφέροντα της Ένωσης.