Με την ενεργοποίηση της νέας έκτακτης πλατφόρμας των 72 δόσεων και τη μείωση του ελάχιστου ορίου υπαγωγής στον Εξωδικαστικό Μηχανισμό στα 5.000 ευρώ (ισχύει από 26 Ιουλίου 2026), οι επιλογές για τους οφειλέτες με «μικρά» χρέη στην εφορία διευρύνονται σημαντικά. Πλέον, ένας φορολογούμενος με οφειλή 5.000 ευρώ δεν περιορίζεται σε μία μόνο λύση, αλλά έχει τρεις διακριτούς δρόμους στη διάθεσή του. Η επιλογή δεν αποτελεί πλέον απλή μαθηματική εξίσωση, αλλά μια στρατηγική απόφαση.
1. Η Πάγια Ρύθμιση της ΑΑΔΕ: Άμεση Λύση για «Φρέσκα» Χρέη
Η «παραδοσιακή» επιλογή της πάγιας ρύθμισης απευθύνεται σε όσους επιθυμούν να διευθετήσουν τις εκκρεμότητές τους γρήγορα, χωρίς πολύπλοκες διαδικασίες.
- Σε ποιους απευθύνεται: Ιδανική για χρέη που έχουν δημιουργηθεί πρόσφατα (π.χ. τρέχων φόρος εισοδήματος, ΦΠΑ) ή για πρόστιμα, ειδικά αν ο οφειλέτης μπορεί να ανταπεξέλθει σε μια υψηλότερη μηνιαία δόση.
- Υπέρ: Μηδενική γραφειοκρατία, με τη ρύθμιση να ενεργοποιείται με λίγα κλικ στο myAADE. Παρέχει προστασία στο φορολογικό και τραπεζικό απόρρητο του οφειλέτη.
- Κατά: Η μηνιαία δόση για χρέος 5.000 ευρώ σε 24 μήνες υπερβαίνει τα 215€. Το επιτόκιο είναι κυμαινόμενο και αυξάνεται σημαντικά για δόσεις άνω των 12. Δεν υπάρχει καμία δυνατότητα διαγραφής χρέους.
2. Νέα Έκτακτη Ρύθμιση για τα Παλιά Χρέη: Περισσότερος Χρόνος Χωρίς Δύσκολες Διαδικασίες
Μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2026, το Υπουργείο Οικονομικών προσφέρει μια ελκυστική λύση για όσους χρειάζονται περισσότερο χρόνο αποπληρωμής, θέλοντας παράλληλα να αποφύγουν την πολυπλοκότητα του Εξωδικαστικού Μηχανισμού.
- Σε ποιους απευθύνεται: Για ληξιπρόθεσμες οφειλές που δημιουργήθηκαν έως τις 31/12/2023 και παρέμεναν αρρύθμιστες τον Απρίλιο του 2026. Σημειώνεται ότι τα νεότερα χρέη (από 1/1/2024 και μετά) πρέπει να έχουν εξοφληθεί ή να έχουν ενταχθεί στην πάγια ρύθμιση.
- Υπέρ: Δυνατότητα αποπληρωμής σε βάθος 6 ετών, με τη μηνιαία δόση για 5.000€ να μειώνεται κάτω από τα 85€. Αποφεύγεται η άρση του τραπεζικού απορρήτου και η διαδικασία είναι ταχεία, παρόμοια με την πάγια ρύθμιση.
- Κατά: Δεν καλύπτει «φρέσκα» χρέη, δεν προσφέρει «κούρεμα» και δεν αφορά οφειλές προς τρίτους (όπως ΕΦΚΑ, τράπεζες).
3. Εξωδικαστικός Μηχανισμός: Το «Βαρύ Πυροβολικό» για Ολική Αναδιάρθρωση
Με τη μείωση του ορίου υπαγωγής στα 5.000 ευρώ, ο Εξωδικαστικός Μηχανισμός ανοίγει την πόρτα σε πολλούς οφειλέτες, απαιτώντας όμως μια πλήρη αποκάλυψη της οικονομικής κατάστασης.
- Σε ποιους απευθύνεται: Όταν τα 5.000€ στην Εφορία αποτελούν μόνο μέρος ενός ευρύτερου χρέους, ή όταν το ποσό προέρχεται από βαριά πρόστιμα που ο οφειλέτης αδυνατεί να πληρώσει.
- Υπέρ: Είναι το μοναδικό εργαλείο που προσφέρει «κούρεμα» (έως 75% σε προσαυξήσεις/πρόστιμα). Ενοποιεί όλα τα χρέη υπό μία «ομπρέλα» με σταθερό επιτόκιο 3%. Παρέχει άμεση νομική προστασία από κατασχέσεις με την υποβολή της αίτησης.
- Κατά: Απαιτεί πλήρη άρση τραπεζικού και φορολογικού απορρήτου. Λόγω του ελάχιστου ορίου δόσης στα 50€/μήνα, ένα χρέος 5.000€ δεν θα φτάσει τις 240 δόσεις, αλλά θα «τερματίσει» περίπου στις 100.
Η Άρση του Τραπεζικού Απορρήτου στον Εξωδικαστικό: Παγίδες και Προβληματισμοί
Η υποχρεωτική άρση του τραπεζικού και φορολογικού απορρήτου αποτελεί ένα από τα σημαντικότερα εμπόδια για πολλούς οφειλέτες. Οι δισταγμοί τους δεν οφείλονται πάντα στην απόκρυψη κεφαλαίων, αλλά σε πρακτικούς λόγους:
- Κοινοί Λογαριασμοί (Συνδικαιούχοι): Ο αλγόριθμος ελέγχει όλους τους λογαριασμούς όπου το ΑΦΜ σας εμφανίζεται ως δικαιούχος ή συνδικαιούχος. Εάν είστε συνδικαιούχος σε λογαριασμό με τους γονείς σας ή τον/τη σύζυγό σας, τα υπόλοιπα αυτών των λογαριασμών συνυπολογίζονται στην «ικανότητα αποπληρωμής» σας. Αυτό μπορεί να οδηγήσει σε στέρηση «κουρέματος» για χρήματα που δεν σας ανήκουν ουσιαστικά.
- Αποταμιεύσεις για Εκτάκτους Λόγους: Ο αλγόριθμος είναι απρόσωπος. Εάν έχετε χρήματα στην άκρη για προγραμματισμένο χειρουργείο, σπουδές, ή κάλυψη περιόδων ανεργίας, το σύστημα τα αντιμετωπίζει ως «διαθέσιμη ρευστότητα». Αυτό μπορεί να οδηγήσει σε απαίτηση για μεγάλη προκαταβολή ή μη παραχώρηση έκπτωσης στο χρέος.
- Επαγγελματική Ρευστότητα: Για ελεύθερους επαγγελματίες και μικρές επιχειρήσεις, τα χρήματα στον τραπεζικό λογαριασμό συχνά αποτελούν «κεφάλαιο κίνησης» (για προμηθευτές, ΦΠΑ, μισθοδοσία) και όχι προσωπικό κέρδος. Η έκθεση αυτών των ποσών στον αλγόριθμο δημιουργεί μια πλασματική εικόνα πλούτου.
Επιλογή Ρύθμισης Βάσει του Οικονομικού σας «Αποτυπώματος»
Η τελική επιλογή της κατάλληλης πλατφόρμας εξαρτάται από τη συνολική οικονομική σας κατάσταση:
- Πάγια Ρύθμιση: Εάν έχετε την οικονομική άνεση και το χρέος είναι πρόσφατο, αποτελεί τον πιο ανώδυνο γραφειοκρατικά δρόμο που προστατεύει την ιδιωτικότητά σας.
- Έκτακτη Ρύθμιση (72 Δόσεις): Αν το χρέος είναι παλιό και επιθυμείτε χαμηλή μηνιαία δόση, χωρίς να αποκαλύψετε αναλυτικά την περιουσία σας στον κρατικό μηχανισμό, αυτή η ρύθμιση είναι προτιμότερη (ισχύει μέχρι 31/12/2026).
- Εξωδικαστικός Μηχανισμός: Εάν τα χρέη σας είναι πολλαπλά, περιλαμβάνουν μεγάλες προσαυξήσεις, ή εάν δεν έχετε καθόλου ρευστότητα και καταθέσεις, ο Εξωδικαστικός είναι η μόνη ρεαλιστική λύση για αναδιάρθρωση χρέους και πιθανό «κούρεμα».